Khóa học Excel toàn tập từ cơ bản đến nâng cao của Saga.vn đã quay trở lại với clip thứ 164 với chủ đề Cách dự báo dòng tiền.

Dưới đây là Transcript:
“Xin chào các bạn
Ở đây, chúng ta có bảng báo cáo lãi lỗ P & L và cũng đã thêm một bảng tính toán dòng tiền
Trong bài học này, chúng ta đã tạo ra một cấu trúc cho phép chúng ta tính toán dòng tiền thực tế của dự án
Chúng ta sẽ bắt đầu từ khoản tiết kiệm, tức là khoản gần bằng thu nhập hoạt động trong mô hình của chúng ta
Sau đó chúng ta trừ đi các khoản thuế mà công ty phải trả hàng năm khi thu nhập trước thuế là dương
Chúng ta đã tính những con số này trong bài học trước
Vốn lưu động Delta là vốn lưu động thêm sẽ phải đầu tư khi chuyển nhà máy từ Ý sang Việt Nam và để thích ứng với sự thay đổi về điều kiện và thời gian của nhà cung cấp và hàng tồn kho
Đó là điều chúng ta đã tính toán trong bảng vốn lưu động, sau đó chúng ta có chi phí vốn đầu tư vào nhà máy
Chúng ta có được những số liệu này trong bảng chuyển tiếp tài sản cố định, một số mục này cung cấp cho chúng ta dòng tiền hoạt động
Bên dưới dòng tiền hoạt động, chúng ta sẽ xem xét khoản nợ tài chính, do đó chúng ta phải thể hiện tác động của tiền mặt của việc thanh toán chi phí lãi vay và chi phí hợp đồng
Một khi chúng ta đã hoàn thành việc đó, chúng ta xét đến dòng tiền ròng, số tiền thực tế sẽ đi vào và ra khỏi tài khoản ngân hàng của công ty.
Các bạn có nhận ra mình quên gì không? Đó là Giá trị còn lại
Chúng ta đã phải chỉ ra rằng vào cuối khoảng 10 năm dự báo, nhà máy sẽ được định giá bằng một trăm triệu trừ đi khoản nợ chưa thanh toán
Ngoài ra, chúng ta vẫn chưa tính được vốn chủ sở hữu cần thiết cho dự án
Chúng ta không nên cho rằng dự án sẽ cần vốn chủ sở hữu chỉ trong năm 0 vì nếu dòng tiền trong một năm là âm, công ty sẽ phải bỏ quỹ trong khoảng thời gian ngắn như vậy và tiếp tục phải trả nợ
Do đó để tính toán tăng vốn như vậy, chúng ta sẽ chuyển đến đầu bảng tài chính bắt đầu từ năm 0.
Trong hàng này, chúng ta có các liên kết đến dòng tiền của công ty trong năm 0 và sau đó,
chúng ta có thể tính toán vốn chủ sở hữu cho năm 0 bằng cách lấy phần đối của dòng tiền ròng vào năm 0 cộng với khoản nợ năm 0, tức bằng 2 triệu

Có thể thấy đây là vốn chủ sở hữu trong năm 0.
TIếp theo, chúng ta sẽ cần một câu lệnh if
Nếu dòng tiền trong một năm nhất định là dương, chúng ta sẽ không làm gì và công ty gửi tiền về
Tuy nhiên nếu dòng tiền âm, chúng ta phải tăng vốn chủ sở hữu đầu tư vào dự án bằng với số của dòng tiền âm để bù vào số tiền chúng ta đã mất và trả các khoản nợ tài chính
Điều này mang lại cho chúng ta vốn chủ sở hữu
Được rồi, vậy là chúng ta sẵn sàng tiếp tục có thể tính toán chi phí vốn trung bình của các dự án
Cảm ơn các bạn đã theo dõi
Các bạn cũng đừng quên Subcribe kênh Youtbe cộng đồng kinh doanh Saga cũng như like fanpage Cộng đồng kinh doanh Saga của chúng tôi để nhận ngay thông tin về những bài giảng hoàn toàn miễn phí khác
Hẹn gặp lại các bạn vào những buổi học sau”

► Watch all our Excel 101 videos/ Xem tất cả các Video Excel 101 của chúng tôi tại:

► Subscribe Here/ Đăng ký theo dõi tại đây:

=====================================­­­=====

FOLLOW US/ Xem thêm các bài viết khác tại:
Facebook:
Website:

FAIR-USE COPYRIGHT DISCLAIMER
* Copyright Disclaimer Under Section 107 of the Copyright Act 1976, allowance is made for “fair use” for purposes such as criticism, commenting, news reporting, teaching, scholarship, and research. Fair use is a use permitted by copyright statute that might otherwise be infringing. Non-profit, educational or personal use tips the balance in favour of fair use.

1)This video has no negative impact on the original works
2)This video is also for teaching and inspirational purposes.
3)It is not transformative in nature.

source